Como Fazer I Relatório Estoque Opções Sobre Retorno De Imposto

Trata-se de informações arquivadas que dizem respeito apenas ao ano fiscal de 2003. Se você estiver procurando por informações para o ano fiscal atual, vá para a área de Ajuda Tax Prep. 10.2 Ganhos de capital, perdasVenda de casa: ações (opções, divisões, comerciantes) Eu relato a compra de ações Normalmente, você não tem que relatar a compra de ações, apenas a venda de ações. No entanto, se você exercer uma opção de compra de ações não-estatutária, um tipo de opção de compra de ações concedida por um empregador, você pode ter renda a declarar no ano de exercício (o excesso do valor justo de compra do estoque menos o preço de exercício) Direitos no estoque são substancialmente adquiridos no momento do exercício, consulte a publicação 525. Renda tributável e não tributável. para mais informações. Como informo opções de ações de incentivo na minha declaração de imposto de renda Se sua opção for uma opção de ações de incentivo, você não inclui nenhum valor em sua receita bruta no momento em que a opção é concedida ou no momento em que a exerce. No entanto, você pode ter renda para imposto mínimo alternativo no ano em que você exerce a opção. Se os requisitos de períodos especiais de detenção forem atendidos, qualquer lucro ou perda resultante da venda das ações é tratado como um ganho ou perda de capital. No entanto, se você não cumprir os requisitos especiais período de detenção, você pode ter renda de compensação quando você vender o estoque. Para obter mais informações, consulte a Publicação 525. Rendimentos Tributáveis ​​e Não Tributáveis ​​e Formulário 6251 (PDF), Impostos Mínimos Alternativos. Como faço para relatar uma opção de compra de ações não-estatutárias na minha declaração de imposto Geralmente, se você tiver uma opção não estatutária, você não inclui nenhum valor na receita na data da concessão. (Ou alienar de outra forma) a opção não-estatutária em um valor igual à JVM do estoque menos o preço de exercício. No entanto, se você tiver opção não estatutária com uma FMV prontamente averiguável, aplicar-se-ão regras diferentes. Veja a Publicação 525. Rendimentos Tributáveis ​​e Não Tributáveis. Recebi uma opção de ações de incentivo de minha empresa, é tributável Se sua opção for uma opção de ações de incentivo, você não inclui nenhum valor em sua receita bruta no momento em que a opção é concedida ou no momento em que você a exerce. No entanto, você pode ter renda para imposto mínimo alternativo no ano em que você exerce a opção. Se os requisitos especiais do período de detenção forem satisfeitos, o lucro ou prejuízo resultante da venda das ações é tratado como um ganho ou perda de capital. No entanto, se você não cumprir os requisitos de período especial de detenção, você pode ter renda de compensação. Para obter mais informações, consulte a publicação 525. Renda tributável e não tributável Eu comprei ações de meu empregador sob um plano de compra de ações de empregado. Agora eu recebi um De 1099-B de vendê-lo. Como informo isso Se os períodos especiais de detenção forem atendidos, geralmente tratamos o ganho ou a perda da venda do estoque como ganho ou perda de capital. No entanto, você pode ter rendimentos de compensação se: O preço da opção da ação estava abaixo do valor justo de mercado de ações no momento em que a opção foi concedida, ou Você não cumpriu o período de espera exigência, explicado next. You deve manter o estoque para mais Mais de 2 anos a partir do momento em que a opção de compra de ações for concedida a você e por mais de 1 ano a partir da data em que o estoque foi transferido para você. Se você cumprir o requisito de período de detenção e o preço da opção estiver abaixo do valor justo de mercado da ação no momento em que a opção foi concedida, você relata a diferença como salário de remuneração quando vende as ações. Geralmente, esta renda de compensação não pode ser mais do que o seu ganho na venda. Se o seu ganho for superior ao valor que você relata como receita de remuneração, o restante é um ganho de capital informado no Formulário 1040, Anexo D (PDF). Se você vende o estoque por menos do que o valor que você pagou por ele, sua perda é uma perda de capital, e você não tem qualquer renda ordinária. Para obter mais informações, consulte a publicação 525. Renda tributável e não tributável. E Publicação 551. Base de Ativos. Quando na declaração de imposto eu inscrevo a renda de compensação que eu tinha da venda de ações que eu comprei no âmbito do programa de compra de ações do meu empregador A receita de compensação é relatada na linha 7 (salários, salários, dicas, etc.) do Formulário 1040. É adicionado à base de estoque utilizada ao determinar ganho ou perda de capital na venda do estoque. Qualquer ganho ou perda de capital na venda de ações é relatado no Formulário 1040, Anexo D (PDF), Ganhos e Perdas de Capital. O limite do Código de Receita Interna é de 25.000 por ano civil para as ações compradas através de um programa de compra de ações (ESPP) baseado no preço de compra descontado ou no valor de estoque mais alto Sob os termos de um plano de compra de ações para empregados, Comprar mais de 25.000 ações, avaliadas pelo valor justo no dia em que a opção é concedida, em qualquer ano civil. O limite não é baseado no preço de compra. As opções de ações de incentivo estão sujeitas a imposto mínimo alternativo e, em caso afirmativo, como determinar a base para a ação? Um contribuinte geralmente deve incluir no lucro tributável mínimo alternativo o valor pelo qual o preço pago pela ação recebida no exercício de um incentivo A opção de compra de ações é excedida pelo valor justo de mercado dos estoques no momento em que seus direitos são livremente transferíveis ou não estão sujeitos a um risco substancial de perda. Aumente sua base de imposto mínimo alternativo pelo valor do ajuste. Sua base para o imposto regular não é afetada pelo ajuste. Se um contribuinte adquirir ações de acordo com o exercício de uma opção de compra de ações de incentivo e alienar as ações em uma disposição desqualificante no mesmo ano tributável, a transação está sujeita a imposto regular eo imposto mínimo alternativo não se aplica. Consulte Código de Receita Interna 83, Código de Receita Federal 56 (b) (3) e Código de Receita Federal 422 (c) (2). Para obter mais informações, consulte Instruções para o Formulário 6251. Imposto Mínimo Alternativo - Pessoas. Eu comprei ações através de um empregado plano de compra de ações em meu trabalho que dividir três meses mais tarde. Três meses depois disso, eu vendi o estoque com um ganho. Como a divisão afeta a forma como reportei a venda de ações na minha declaração de imposto de renda Com qualquer um dos dois tipos de planos de opções de ações de empregados estatutários, não há receita como resultado da concessão da opção ou do exercício da opção ). Estes dois tipos de planos são o plano de compra de ações dos empregados eo plano de opções de ações de incentivo. No entanto, se você não segurar o estoque por tempo suficiente para atender às exigências do período de detenção, quando o estoque é vendido você pode ter que relatar remuneração (salários). A divisão afetará o cálculo do ganho de capital e da remuneração, se houver. Para as ações adquiridas sob um plano de compra de ações de empregado receber tratamento fiscal favorável, ele deve ser mantido por pelo menos dois anos após a ação é concedida e, pelo menos, um ano após o estoque é transferido para você. Se os períodos de detenção não forem cumpridos, o menor entre o valor justo de mercado da ação na data de concessão menos o preço da opção ou o valor justo de mercado na data da venda menos o valor pago pelo estoque é a remuneração (salários). Na medida em que o ganho está sendo tributado como salários em seu retorno, ele se torna parte de sua base ajustada nas ações vendidas. Ao determinar a base, o valor que você pagou pelo estoque é dividido igualmente entre as ações recebidas no split. Para obter informações sobre planos de opções de ações de incentivo e opções de ações não estatutárias, ou mais informações sobre planos de compra de ações para empregados, consulte a publicação 525. Renda tributável e não tributávelComo se aposentar mais cedo: um plano de cinco etapas Desejo que você pudesse se aposentar agora Desista da corrida de ratos , Abraçar uma vida de independência, reduzir o estresse e ter mais tempo para o que você mais valoriza a sua família, educação, viagens Isso pode parecer uma fantasia, mas a reforma antecipada está ao alcance da maioria dos americanos, se eles só tomariam as medidas para faça acontecer. Isso não é um discurso de vendas. É verdade. Claro, você pode não ter os recursos de Sams Club quoteszigman245476composite WMT 0,07 CEO Rosalind Brewer. Que é 54 anunciou recentemente planos para se aposentar ou o Google quoteszigman59527964composite GOOG 0,49 planos do antigo chefe financeiro Patrick Pichette. Que anunciou sua aposentadoria aos 52 anos. Mas não deixe que isso dissuadi-lo. Você também pode se aposentar da maneira que quiser, quando quiser. Enquanto muitos pensam de planejamento de aposentadoria como um processo complexo, ele não tem que ser. Abaixo, descrevemos as principais estratégias aprendidas por pessoas que fizeram isso pessoas que, sem serem milionárias, conseguiram se aposentar em seus 30s, 40s e 50s. Se você está ansioso para ingressar nas fileiras do financeiramente independente, começar indo, seguindo os passos abaixo. Etapa 1: Quanto eu preciso para salvar Estes dias, um termo melhor para a aposentadoria pode ser a independência financeira. Isto é, a aposentadoria não está conectada a uma idade específica, e pode implicar continuar a trabalhar ou ser voluntária. Seu tudo sobre fazer o que você quer, quando você quer. E qualquer um pode fazê-lo. Independência financeira, afinal, é um conceito simples: você precisa de dinheiro suficiente para criar renda para apoiar o seu estilo de vida para o resto de sua vida. Isso aponta para o cerne do planejamento de aposentadoria: Quanto você precisa salvar depende inteiramente de quanto você gasta. Sua taxa de gastos é o maior fator determinante quando você será rico o suficiente para se aposentar, diz o Sr. Dinheiro Bigode, também conhecido como Pete, o operador do blog MrMoneyMustache. Ele e sua esposa se aposentaram quando tinham apenas 30 anos. O primeiro passo para a independência financeira é descobrir onde seu dinheiro está indo agora. Monitorando e, se possível, reduzindo, seu gasto atual tem dois benefícios importantes: libera mais dinheiro para ser posto de lado em poupança, e reduz a quantidade que você precisa cada ano para viver, reduzindo assim o montante total que você precisa para salvar . Para acompanhar seus gastos, inscreva-se para um serviço on-line gratuito, como Mint ou verificar para ver se o seu banco ou cooperativa de crédito oferece uma contagem on-line de seus gastos. Alternativamente, basta criar sua própria planilha ou simplesmente tirar lápis e papel. No entanto você fazê-lo, descobrir onde seu dinheiro está indo e quanto você gasta cada mês. Você pode reduzir as despesas desnecessárias Além de cortar pequenas despesas que você pode fazer sem, é importante comparar os custos e comparar periodicamente em despesas maiores, como casa e seguro automóvel e contas de telefone celular. Certamente, seus gastos vão mudar quando você se aposentar. Você vai parar de enviar dinheiro para poupança. Você não vai gastar dinheiro em comutação. Outros custos podem subir. Talvez você queira viajar mais, ou você pode encontrar custos mais elevados dos cuidados médicos (mais em aqueles abaixo). Ainda, começar o controle de seus gastos o mais cedo possível irá uma maneira longa a determinar quando você pode se aposentar. Por exemplo, o Sr. Dinheiro Bigode diz que ele e sua esposa salvou 600.000 e pagou sua hipoteca antes de desistir de seus empregos em tempo integral. Sua família de três (eles têm um filho jovem) agora vive em cerca de 25.000 por ano. Billy e Akaisha Kaderli, que blog em RetireEarlyLifestyle. Estão agora em seus 60s, mas aposentaram-se mais de 20 anos há, quando eram ambos 38. Viajam o mundo, vivendo sobre menos de 30.000 um o ano. Um tema recorrente entre os aposentados cedo: Mesmo se eles estão viajando pelo mundo, seu estilo de vida é simples. Se eles possuem um carro, é apenas um, e está longe de ser novo. (Seu carro custa mais do que você pode perceber. Os aposentados precoce muitas vezes falam sobre os custos do carro ea importância de reduzi-los. Se o seu carro custa 500 por mês para o pagamento do empréstimo e seguro, que acrescenta até 6.000 por ano. Se você assumir um federal E conta de imposto estadual de 30, você tem que ganhar cerca de 8.600 por ano apenas para pagar o seu carro e isso nem sequer contagem de gás e custos de manutenção) O método Kaderlis para monitorar gastos delineado em seu livro Seu sonho de aposentadoria é possível baseia-se em calcular Sua figura de custos por dia. Cada dia, os Kaderlis inserem seus dias anteriores gastando em uma planilha eles mantêm um total de corrida, que dividem pelo número de dias. A média diária pode flutuar um pouco para suavizar os números, eles continuam a acompanhar os seus gastos no próximo ano. Assim, seus gastos para 1 de janeiro é o primeiro dia, e depois de 365 dias, 01 de janeiro do segundo ano é a entrada número 366. Eles aprenderam que, apesar de grandes flutuações diárias, as suas despesas ao longo de cada ano é notavelmente constante e que Ajudou a aliviar suas mentes sobre os gastos. Por seu lado, o Sr. Dinheiro Bigode diz que ele não manter um orçamento detalhado. No final do ano, ele e sua esposa criam um relatório de despesas de seu extrato de cartão de crédito (eles compram a maioria dos itens via cartão de crédito para ganhar as recompensas que nunca carregam um saldo no cartão) para ver onde seu dinheiro passou Ano (eles então postar seus detalhes de gastos para o seu blog). Outro casal de idosos aposentados, Skip e Gaby Yetter, deixaram o trabalho em tempo integral em seus 50 anos de idade e o blog da TheMeanderthals trabalha com um consultor financeiro com sede nos Estados Unidos enquanto viajam pelo mundo. Mas eles também dizem que sua aposentadoria precoce, que inclui a venda de sua casa de três dormitórios, à beira-mar, em Marblehead, Massachussets, ao norte de Boston, fomentou uma consciência de como eles estavam focados no consumidor. Como nós livramos nossas vidas das coisas acumuladas, nós começamos a realizar quanto felicidade nós encontramos em viver simplesmente, escreve Skip Yetter em seu livro apenas vá deixa a escada rolante para um mundo da aventura. Uma nota: Há sempre um elemento de incerteza no planejamento financeiro em qualquer fase da vida. Por exemplo, você pode perder seu emprego ou enfrentar uma doença debilitante. Assim, como qualquer outro planejamento financeiro, é necessário abraçar um pouco de incerteza. Outro exemplo: você não sabe quanto tempo você vai viver, e, portanto, é impossível dizer quanto tempo suas economias precisam durar. Um número de aposentados prematuros entrevistados pela MarketWatch dependem, pelo menos até certo ponto, da regra 4: No seu primeiro ano de aposentadoria, você retira 4 de suas economias totais em cada ano consecutivo, retira o mesmo valor em dólar, mais a inflação. Em outras palavras, uma regra de ouro é que, antes de se aposentar, você deve economizar 25 a 30 vezes o seu gasto anual. Enquanto a regra 4 vem sob ataque nos últimos anos muitos especialistas financeiros argumentam que seu número muito otimista dada a perspectiva de retornos mais baixos do mercado financeiro no futuro aposentados precoce dizer que trabalhou para eles, mesmo em anos quando os mercados tiveram um desempenho ruim, como Como a queda do mercado em 2009. A chave é a flexibilidade que é, sendo capaz de cortar os custos para que você possa retirar menos em anos quando o mercado está para baixo. Copyright copy 2017 MarketWatch, Inc. Todos os direitos reservados. Ao usar este site, você concorda com os Termos de Serviço. Política de privacidade e política de cookies (atualizada). Intraday Dados fornecidos por SIX Financial Information e sujeitos a condições de uso. Dados históricos e atuais de fim de dia fornecidos pela SIX Financial Information. Dados intradiários atrasados ​​por necessidades de câmbio. Índices de SPDow Jones (SM) de Dow Jones Companhia, Inc. Todas as citações estão no tempo de troca local. Dados da última venda em tempo real fornecidos pela NASDAQ. Mais informações sobre os símbolos negociados NASDAQ e sua situação financeira atual. Os dados intradiários atrasaram 15 minutos para o Nasdaq, e 20 minutos para outras trocas. Os índices SPDow Jones (SM) da Dow Jones Company, Inc. Os dados intradiários da SEHK são fornecidos pela SIX Financial Information e têm pelo menos 60 minutos de atraso. Todas as cotações são em tempo de troca local. MarketWatch Top Stories12 erros de imposto de retorno a evitar com opções de ações e ESPPs Bruce Brumberg e Lynnette Khalfani Pontos-chave Opções de ações e planos de compra de ações dos funcionários trazem seus próprios problemas especiais para o seu retorno de imposto. Erros comuns a evitar incluem contagem dupla de renda, declaração errada da base de custos, ou erros de cálculo dos impostos sobre a receita ESPP. Outros erros comuns incluem estragar o cálculo de AMT, overpaying AMT, e esquecendo de usar capital-perda carry-forwards. Esta estação de imposto tem o potencial ser confusa se você vendeu o estoque em 2016. Alerta: Para vendas conservadas em estoque, você deve arquivar com sua declaração de imposto IRS formulário 8949 e programação D. Para evitar impostos overpaying, esteja ciente das edições que envolvem a base do custo Para as vendas conservadas em estoque relatadas no formulário 1099-B do IRS. Você deve arquivar o Form 8949 eo Schedule D ao reportar vendas de ações em sua declaração de imposto. Até o final de janeiro, você deve ter recebido o seu IRS Formulário W-2, como de costume. Ele irá mostrar qualquer renda ordinária decorrente de opções de ações ou planos de compra de ações dos empregados. Se você vendeu ações durante 2016, antes de meados de fevereiro sua corretora irá enviar-lhe IRS Form 1099-B, que corretores geralmente reformatar em sua própria declaração substituto. O formulário 1099-B informa as vendas de ações realizadas durante o ano. O IRS também recebe ambos os formulários. A expansão da informação dada no Formulário 1099-B levou à introdução do Form 8949, que você deve arquivar ao lado do Anexo D ao relatar a venda de ações. O Formulário 8949 é onde você lista os detalhes de cada venda de ações, enquanto o Agendamento D agrega os totais de coluna deste formulário para relatar o total de ganhos e perdas de capital de longo prazo e de curto prazo. Além disso, você também receberá o Formulário 3922 do IRS se você adquiriu ações do ESPP em 2016 e o ​​Formulário 3921 do IRS se você exercitou ISOs em 2016. Perplexo com o que fazer com o seu W-2, o 1099-B revisado, ou formulários 3921 e 3922 Não sabe muito bem como e onde relatar as vendas de ações da empresa no Form 8949 e Schedule D Mesmo se você contratar alguém para lidar com sua declaração de imposto (especialistas fiscais são úteis), você pode, no entanto, beneficiar por conhecer alguns dos princípios apresentados neste artigo sobre Relatório de imposto de renda para ações da empresa. O Centro de Impostos deste site também fornece diagramas anotados do Form 8949 e Programação D mostrando como relatar a venda de ações em declarações fiscais. Se você precisar relatar receita de ações restritas ou unidades de ações restritas, consulte um artigo complementar. O que é novo para a temporada de impostos de 2017 Embora a reforma tributária seja provável em 2017, ela não afetará os relatórios de declarações de imposto de renda de 2016. No entanto, vale a pena lembrar que um par de anos atrás, o IRS introduziu grandes mudanças no formulário 1099-B relatórios de vendas de ações. Isso criou confusão no formulário 8949, informando sobre as vendas de ações adquiridas com a remuneração de ações, e aumentou o risco de pagamento excessivo de impostos. Para a temporada de retorno de imposto de 2017 (que abrange a venda de ações em 2016), os formulários e regras não mudaram, embora o risco de pagamento em excesso permaneça. Com as vendas de ações adquiridas com a remuneração de ações, continua importante compreender as regras de base de custos descritas abaixo. Erros de Declaração de Impostos a Evitar Aqui estão algumas dicas para evitar as armadilhas comuns (veja também as FAQs relacionadas sobre erros envolvendo opções de ações, repositórios restritos, ESPPs e SARs). Erro n º 1: Dupla contagem renda Opção Não deixe o seu W-2 viagem você. Quando exercer NQSOs, mesmo que não venda quaisquer acções, a diferença entre o preço de exercício eo justo valor de mercado (FMV) dessas acções será tratada como receita ordinária e incluída na Caixa 1 do seu Formulário W-2 e na Outras caixas para o estado e renda local (veja o FAQ que mostra um diagrama anotado do formulário W-2 para NQSOs). Para ISOs, somente quando você fizer uma disposição desqualificante o rendimento aparecerá no seu W-2, mas não ocorre retenção (veja a FAQ mostrando um diagrama anotado do Formulário W-2 para esta situação). As empresas também especificam a receita do NQSO colocando-a na Caixa 12 do Formulário W-2, usando o Código V (não exigido para ISOs, stocksRSUs restritos ou ESPPs qualificados para impostos). Quando você olha para a linha de Outros rendimentos em seu Formulário 1040 (Linha 21 no formulário de 2016), não cometer o erro de listar o montante mostrado na Caixa 12 do seu W-2 ou qualquer rendimento já incluído na caixa 1 para compensação de ações . Você já o incluiu como parte da Linha 7 do Formulário 1040 (salários, salários, dicas, etc.). Isso seria dolorosamente caro dupla contagem de renda Alerta: Também é fácil cometer o mesmo erro com ESPPs que não são tax-qualified. Como o relatório fiscal W-2 é o mesmo que para opções de ações não qualificadas. Para verificar novamente quanto compensação veio de salário versus opções, compare seu talão de pagamento de fim de ano com seu W-2. A diferença entre as duas declarações deve revelar sua renda da opção. Erro No. 2: Falha ao relatar vendas Se você exercitou NQSOs no ano passado, os impostos federais, estaduais, previdenciários, e Medicare retidos aparecerão em seu Formulário W-2. Juntamente com o spread no exercício, que será tratado como renda ordinária. Você não tem retenção na ISO exercício ou uma compra em um imposto-qualificado ESPP. Independentemente se você detinha ou vendeu ações na compra de exercício. Além disso, se você vendeu ações durante o ano fiscal, seu corretor deve enviar-lhe formulário IRS 1099-B mostrando as vendas. Usando o 1099-B, você relata em IRS Form 8949 e Schedule D o produto de vendas, juntamente com as outras informações do 1099-B. Enquanto o 1099-B agora inclui mais informações do que costumava, ele não mostra impostos retidos, a menos que retenção de backup foi acionada. Certifique-se de fazer esse relatório, mesmo para um exercício sem dinheiro em que toda a renda já está em seu W-2. Certifique-se de relatar a venda mesmo com um exercício cashless em que toda a renda já está em seu W-2 e você parece não ter nenhum ganho adicional na venda. Em alguns casos, com um exercício sem dinheiro, ainda haverá um pequeno ganho ou perda de curto prazo, dependendo da comissão. Como explicado na próxima seção, sobre a base tributária, você não estará superreportando sua renda. Em situações especiais em que seu corretor não é obrigado a dar-lhe um formulário 1099-B para o exercício sem dinheiro (consulte um FAQ relacionado), você ainda deve relatar a venda no Form 8949. Alerta: Mesmo quando você não tem renda para sua venda além do que Aparece no seu W-2, você ainda deve relatar a venda no Form 8949 e Schedule D. Se você não, você pode esperar uma carta do IRS (consulte um FAQ relacionado). O IRS expandiu sua tecnologia ao longo dos últimos anos e pode facilmente comparar e comparar documentos de informação arquivados (por exemplo, formulário 1099-B) contra declarações fiscais arquivadas. Erro N º 3: Miscalculating A Base Tributária Quando você vende suas ações, o preço de venda (novamente, após comissões) menos a sua base de custos é igual a seu ganho de capital ou perda. O 1099-B revisado informa sua base de imposto na caixa 1e (em vez de caixas, sua declaração de substituto de corretores pode usar colunas com a mesma numeração). No entanto, as informações de base de custos reportadas ao IRS na Caixa 1e do formulário 1099-B podem ser demasiado baixas, ou a caixa pode estar em branco. Isso ocorre porque as regras para relatórios de base de custos são obrigatórias apenas para ações adquiridas em 2011 e posteriores. Além disso, para as ações adquiridas com outorgas de opção feitas antes de 2014, os corretores podem incluir como parte da base apenas a compensação desencadeada no exercício. Para promover a confusão potencial, as ações não adquiridas em dinheiro, como ações de um exercício de swap de ações, exercício de SARs ou aquisição de ações restritas, são consideradas títulos não cobertos. No Formulário 8949, use sempre a base de custo eo produto bruto no Formulário 1099-B. Estes são os números que o IRS recebe. No Formulário 8949, use sempre a base de custo eo produto bruto mostrado no Formulário 1099-B ou a declaração substituta reformatada de seu corretor. Você quer relatar os números que o IRS recebe. Cabe a sua empresa, ao seu corretor ou ao IRS fazer as modificações necessárias em seu formulário 8949. Algumas correções para situações comuns: Se a base de custos na caixa 1e do formulário 1099-B for muito baixa, você ainda relata Na coluna (e). Faça o ajuste apropriado na coluna (g) do formulário 8949 e coloque o código B na coluna (f). Se a caixa 1e estiver em branco, você simplesmente relata a base correta na coluna (e) do formulário 8949. Se o seu 1099-B não subtrair comissões ou outras taxas dos rendimentos (embora deveria), não adicioná-los à sua base de custo em Form 8949. Em vez disso, ajuste a quantidade na coluna (g) e adicione o código E na coluna (f). Alerta: Você deve relatar com precisão sua base de custos no Formulário 8949, fazendo os ajustes necessários, para evitar ser taxado duas vezes sobre a renda já relatada como parte de sua compensação em seu W-2. Algumas pessoas usam incorretamente o preço de exercício como a base para seus NQSOs (um erro semelhante espreita com ESPPs também). Mas sua base no estoque é o valor que você pagou para exercer as opções (ou comprar ações ESPP), mais o montante de renda incluído no seu W-2 como resultado do exercício (ou compra). Cada tipo de método de exercício pode criar Sua própria confusão com a divulgação de ações vendidas no exercício ou mais tarde. Por exemplo, com um exercício de venda para cobrir, se você vendeu apenas algumas das ações no exercício você não quer relatar em seu formulário 8949 e Schedule D a base de custo para todas as ações exercidas. Isso resultaria em uma base fiscal muito maior e uma perda de capital para essas ações vendidas. No Centro de Impostos deste site, consulte nosso vídeo de retorno de impostos e a seção especial de Vendas de ações da Companhia. Ele tem diagramas anotados do Form 8949 e Schedule D para relatar situações envolvendo vendas de todos os tipos de compensação de ações e ESPPs. Excepção ISOs Às vezes as pessoas não dizem seus contadores ou o IRS sobre opções de ações de incentivo que eles exerceram e realizada, eles podem acreditar que o exercício sem uma venda é um evento não tributável. Então eles figuram de boa fé que o contador ou IRS não precisa saber. Outros podem ter esquecido sobre exercícios de ISO, particularmente desde que o valor de estoque isnt refletido em W-2s. Alternativamente, você pode saber muito bem sobre o seu esperado AMT hit em papel lucros para os últimos anos exercício e mantenha. Desde que não há nenhuma fuga de papel W-2, você quer saber porque seu contador ou o IRS necessita saber sobre seu exercício. Uma auditoria poderia revelar que o anterior exercício e retenção da ISO não foi considerado no cálculo da AMT. O problema com esta omissão é que fará seu cálculo de imposto mínimo alternativo incorreto. A razão: quando você exercita ISOs e, em seguida, mantenha as ações através do ano civil de exercício, você não tem corrente renda regular. Em vez disso, você tem renda para fins AMT. Além disso, quando chega a hora de vender o estoque, isso é relatado para o IRS. Uma auditoria poderia revelar que o anterior exercício e retenção da ISO não foi considerado no cálculo da AMT. Juntamente com o pagamento dos impostos que você deve, você pagaria juros e multas também. Se você não puder vir acima com o dinheiro para os impostos que são devidos com seu retorno para o AMT, você pode querer elaborar uma planta do pagamento com o IRS. Alerta: Exercícios ISO em um determinado ano fiscal são relatados no Formulário 3921 no início do ano seguinte. Este formulário ajuda você a coletar informações para relatar as vendas de ações ISO em sua declaração fiscal e auxilia no cálculo da AMT no exercício. O IRS também recebe uma cópia do formulário, garantindo que o IRS sabe sobre o seu exercício ISO e, portanto, qualquer AMT desencadeada pelo rendimento do exercício. Para obter detalhes, consulte o artigo relacionado em outro lugar deste website. O AMT é basicamente um pré-pagamento do imposto sobre ISOs. IRS formulário 6251 é usado para calcular a quantidade, se houver, de sua AMT. Erro N º 5: Negligência para levar adiante seu crédito AMT O AMT é basicamente um pré-pagamento do imposto sobre ISOs. IRS formulário 6251 é usado para calcular a quantidade, se houver, de sua AMT. Você reporta o spread do exercício ISO na Linha 14. Embora possa levar mais tempo do que você gostaria de recuperar o dinheiro que você pagou, você recebe um crédito pela AMT nos anos subseqüentes. Você precisa calcular sua AMT em cada ano futuro até que o crédito seja usado até mesmo antes de vender o estoque ISO. Tradicionalmente, o crédito a cada ano é limitado ao montante pelo qual seu imposto de renda ordinário excede o seu AMT, e qualquer crédito não utilizado é transferido (para obter informações sobre o novo crédito reembolsável, consulte o alerta abaixo). Algumas pessoas se esquecem de um ajuste de anos anteriores para a AMT e não conseguem levar créditos adiante para usar nos anos em que sua renda regular excede a renda da AMT. Para evitar esse erro, examine seus impostos passados ​​e veja se você teve algum crédito AMT elegível para ser transferido para este ano. Se assim for, o formulário 8801 do IRS é onde você figura seu crédito. O formulário 8801 também é usado para calcular quanto de um crédito AMT, se houver, você será capaz de levar adiante para o próximo ano. Você pode baixar formulários e instruções em irs. gov. Alerta: No que foi chamado de crédito reembolsável da AMT, para créditos da AMT com mais de três anos de idade, você poderia, alternativamente, recuperar até 50 por ano do crédito remanescente não utilizado. No entanto, esta disposição não foi prorrogada para além do ano fiscal de 2012. Erro N º 6: Inadvertidamente Overpaying AMT no ano de uma venda ISO As regras fiscais que se aplicam à venda de ações ISO depois de pagar AMT perplex até mesmo peritos. (Para obter detalhes, consulte as FAQ sobre o crédito reembolsável AMT. Depois de ter AMT para o seu estoque de ISO, você essencialmente precisa manter dois conjuntos de registros: um para o imposto de renda ordinário eo outro para cálculos AMT em curso. Você deve fazer isso para usar corretamente o crédito para reduzir impostos futuros. O estoque ISO é um exemplo do que os especialistas em impostos chamam de ativos de base dupla, porque ele tem uma base diferente para o imposto de renda regular e outro para a AMT. Como Kaye Thomas explica em seu excelente livro Consider Your Options. O ganho ou perda da AMT em uma venda desse ativo não será o mesmo que o ganho ou perda de imposto regular. Se você não está alerta para esta situação você pode acabar desnecessariamente pagando mais impostos do que o necessário. A chave para evitar pagar ou calcular mais AMT do que é necessário para sua venda de ações ISO também é relatar (como um valor negativo) seu ganho ou perda ajustado na Linha 17 da Parte I do Formulário AMT 6251. Como você faz com qualquer venda de títulos , Você relata a venda das ações no Form 8949 e Schedule D (mas você também prepara uma versão da AMT que você não arquiva). Ganho ou perda de capital para o seu imposto de renda ordinário dependerá do preço de exercício das ações e se o preço da ação na venda foi menor que, igual ou maior do que o preço de exercício ISO. Sua base de AMT será maior do que sua base de imposto regular, porque inclui a propagação no exercício. A chave para evitar pagar ou calcular mais AMT do que o exigido para sua venda de ações ISO também é relatar (como um valor negativo) seu ganho ou perda ajustado na Linha 17 da Parte I do Formulário AMT 6251. Esse valor é a diferença entre Imposto de renda regular e ganhos de capital da AMT. Mas em algumas situações quando você está vendendo o estoque em uma perda de AMT, este montante negativo poderia ser restringido pela limitação anual de 3.000 em perdas de capital. As instruções para IRS formulário 6251 incluem um exemplo detalhado desta situação de venda de perda. Erro n º 7: Miscalculating Impostos com ESPPs Planos de compra de ações de funcionários que cumprem com a Seção 423 do Internal Revenue Code permitem que você compre ações através de deduções de folha de pagamento após o imposto de desconto de até 15 fora do valor justo de mercado de sua empresa. Alerta: Você não deve incluir o desconto no ano de compra, a menos que você também vender as ações no mesmo ano. Se você detiver as ações por mais de um ano após a data de compra e mais de dois anos após o início do período de oferta, você terá renda ordinária no ano de venda igual ao menor do ganho real na venda ou O desconto no preço de compra no início da oferta (consulte uma FAQ relacionada com exemplos do tratamento fiscal). Independentemente de quanto tempo você detém ações ESPP, sua base tributária é o preço de compra mais qualquer quantidade de renda que você reconheceu. O desconto completo não se qualifica para o tratamento de ganhos de capital mesmo se você mantiver seu estoque por mais de um ano. Mas além do desconto, todo ganho adicional é tratado como ganho de capital a longo prazo. Quando você não satisfaz os períodos de retenção do ESPP, você tem renda de compensação no ano de venda igual ao spread na compra, ou seja, a diferença entre o valor justo de mercado da ação na data da compra e o preço descontado que você realmente pagou por ele. Independentemente de quanto tempo você detém as ações, sua base fiscal é o preço de compra mais qualquer quantidade de renda que você reconheceu. Dependendo de quando você comprou o estoque e de como seu corretor está relatando a parte da compensação de sua base de imposto no formulário revisado 1099-B, a base de custo alistada nesse formulário pode ser incorreta ou em branco (veja um outro artigo para a razão e como Lidar com os relatórios fiscais relacionados no formulário 8949). Para as vendas de ações de ESPPs que não são tributáveis ​​sob IRC Seção 423, a tributação. Juntamente com os erros de relatórios potenciais, é semelhante ao dos NQSOs. Para todos os tipos de ESPP, consulte a seção ESPPs: Impostos Avançados para obter detalhes e exemplos, incluindo uma FAQ útil sobre uma série de erros do imposto-retorno do ESPP. Alerta: Para ESPPs que são tax-qualified sob Seção 423, as compras em um determinado ano fiscal são relatadas no Formulário 3922 no início do ano seguinte. O formulário ajuda a coletar informações para relatar as vendas de ações da ESPP em sua declaração de imposto. Para obter detalhes, consulte o artigo relacionado em outro lugar deste website. Erro n º 8: não controlar as divisões de ações Se você exercitou ISOs eo desdobramento de ações antes de você vendeu, você precisa se certificar de que seu profissional de imposto sabe quantas ações que foram concedidos em comparação com quantos você tem como resultado da divisão de ações . Caso contrário, seu contador pode assumir que você tem uma preferência AMT maior do que você realmente faz, e você vai acabar pagando mais impostos do que deveria. Os desdobramentos também afetam sua base fiscal (não são uma disposição desqualificante), sejam eles de exercícios ISO ou NQSO, compras da ESPP ou aquisição restrita de ações. Exemplo: O estoque que você está segurando tinha uma base de 100 por ação. Com uma divisão 2-para-1, você tem o dobro de ações, e sua base é agora de 50 por ação. Erro N º 9: Não escrever fora Valores Worthless Se você trabalhou para um negócio que foi busto, não se esqueça de tomar uma perda de ações totalmente inútil empresa que você pode possuir. Para que você obtenha a perda, a empresa deve efetivamente estar fora do negócio, e você não pode ter qualquer expectativa razoável de ser capaz de vender suas ações. Se você comprou ações nessa empresa, sua perda é igual ao valor pago por suas ações. Você reporta uma segurança sem valor no Form 8949 e no Anexo D, e você deve seguir as regras sobre perdas de capital e transações. Você reporta uma segurança sem valor no Form 8949 e no Anexo D, e você deve seguir as regras sobre perdas de capital e transações. Para NQSOs, o valor do estoque na data de exercício (ou seja, preço de exercício mais o lucro reconhecido no spread) representa sua base. Seu produto, é claro, é zero. Você não começa a anular qualquer rendimento que você relatou anteriormente ou impostos que você pagou na aquisição do estoque. O tratamento tributário é geralmente o mesmo quando a fraude de valores mobiliários causou o estoque perder todo ou a maioria de seu valor, como explicado em um FAQ sobre esse tópico. O estoque sem valor precisa ser baixado no ano em que ele se torna inútil, ea data de venda que você colocou no Form 8949 e Schedule D é o último dia do ano fiscal relevante. Caso contrário, você precisará alterar seu retorno de imposto para usar o writeoff. Você tem sete anos para emendar o seu retorno para valores inúteis, não os três habituais. Erro n º 10: não tirar proveito das seções especiais de imposto-código É fácil perder perfeitamente legal isenções fiscais, especialmente para as pessoas com opções e fundadores estoque. Seção 1202 e Seção 1045 do Internal Revenue Code são especialmente relevantes para fundadores e funcionários com ações em startups. Se sua empresa for oficialmente considerada uma corporação de pequenas empresas qualificada sob a Seção 1202, você pode excluir o ganho na venda de seu estoque até 10 milhões, ou 10 vezes a base ajustada dessa ação, se você a tiver mantido por mais de cinco anos. Para as ações qualificadas de pequenas empresas adquiridas desde 27 de setembro de 2010, 100 dos ganhos podem ser excluídos do imposto sobre ganhos de capital (taxa 0) e omitidos do cálculo AMT (antes disso, o valor excludente era 50). Depois de uma série de extensões, a Lei Protegendo os Americanos de Tax Hikes (PATH) de 2015, promulgada perto do final de 2015, tornou permanente este tratamento fiscal especial para as ações da QSB adquiridas após 27 de setembro de 2010. Um detentor de ações qualificadas para pequenas empresas pode , Alternativamente, rolar (isento de impostos) qualquer ganho em outra pequena empresa qualificada no prazo de 60 dias da venda. No entanto, tenha cuidado com todos os chamados abrigos fiscais para a renda da opção. Muitas vezes o que parece bom demais para ser verdade chama a atenção do IRS e poderia sujeito a pagar impostos e penalidades. Erro N º 11: Botching a matemática e esquecer sobre Capital-perda Carry-Forwards Se você conseguiu evitar estes primeiros 10 erros: parabéns. A maior parte do trabalho duro está atrás de você. Este próximo erro é aquele que afeta todos os contribuintes, particularmente aqueles que completam suas declarações fiscais manualmente. Pode parecer estranho, mas muitos erros são puramente matemáticos. Olhe para as áreas onde é especialmente fácil cometer erros: Adicionar e subtrair corretamente, incluindo quaisquer ganhos e perdas de capital que são compensados ​​na Tabela D Calcular porcentagens da maneira correta. Olhe para a linha direita na tabela de impostos ao calcular a quantidade de Imposto devido Lembre-se de usar qualquer perda de capital de reporte de ano passado, primeiro para reduzir seus ganhos de capital e, em seguida, até 3.000 de renda ordinária. Mesmo se o seu retorno é preparado por um profissional de imposto, gastar alguns momentos extras para verificar se há deslizes. Certifique-se de fazer perguntas sobre qualquer coisa que não faz sentido para você. Erro nº 12: Erros mecânicos Não viaje em simples erros descuidados que podem atrasar o processamento de sua declaração de imposto e sujeito a penalidades IRS. Mesmo se o seu retorno é preparado por um profissional de imposto, gastar alguns momentos extras para verificar se há deslizes. Certifique-se de fazer perguntas sobre qualquer coisa que não faz sentido para você. Software de imposto, e pedindo que os especialistas em relatórios fiscais para rever o seu retorno, pode reduzir muitos erros. O IRS diz retornos arquivados eletronicamente têm uma taxa de erro de menos de 1 em comparação com uma taxa de erro de 20 para depósitos manuais. O IRS e-file e Free File serviços são regularmente atualizados para alterações na legislação fiscal. Mas mesmo arquivamento eletrônico não vai pegar as coisas como transposição de números de Segurança Social (nomes em devoluções devem coincidir com números de Segurança Social no banco de dados da Administração de Segurança Social). Extensões de arquivamento de seis meses. Para declarações de imposto que são excessivamente complexas, ou se você precisar de tempo extra, o IRS tornou mais fácil obter uma extensão de arquivamento de seis meses com Formulário 4868 (veja um FAQ relacionado você ainda deve pagar quaisquer impostos que você deve pelo prazo normal) . Mesmo quando você não pode pagar o que você deve, você pode querer pelo menos arquivar, como a penalidade para a apresentação tardia é muito maior do que a penalidade por pagamentos atrasados. O cronograma D não pode ser anexado aos formulários 1040EZ ou 1040A. IRS formulários 1040EZ e 1040A não permitem o anexo do anexo D. Se você vendeu ações durante o ano fiscal, você precisará de arquivo IRS formulário 1040.Beware de golpes de e-mail. O IRS emitiu avisos sobre golpes por e-mail envolvendo reembolsos de impostos. Reembolsos não (como muitos desses golpes sugerem) exigem um formulário separado do IRS. Na verdade, o IRS nunca envia e-mails não solicitados dos contribuintes e não pedir-lhes detalhadas informações pessoais e financeiras por e-mail. Refund status. Em seu site, o IRS tem uma ferramenta que pode dar aos contribuintes informações sobre o status de seus reembolsos (Wheres My Refund). Com os retornos arquivados eletronicamente, as informações estão disponíveis 72 horas após o IRS confirmar o recebimento. Se você arquivar uma declaração em papel, as informações estão disponíveis três ou quatro semanas após a apresentação. Bruce Brumberg é o editor-chefe da myStockOptions. Lynnette Khalfani é o CEO de TheMoneyCoach e anteriormente era um repórter para The Wall Street Journal e CNBC. Compartilhe este artigo: Como relatar RSUs ou subsídios de ações em seu retorno de imposto Unidades de ações restritas (RSUs) e bolsas de ações são freqüentemente usados ​​por empresas para recompensar seus funcionários com um investimento na empresa, em vez de com dinheiro. Como o nome indica, RSUs têm regras sobre quando eles podem ser vendidos. Bolsas de ações muitas vezes carregam restrições também. Como sua concessão de estoque é entregue a você, e se ou não é investido, são os fatores-chave ao determinar o tratamento fiscal. Unidades de ações restritas Uma unidade de ações restritas é um substituto de uma bolsa de ações real. Se a sua empresa lhe dá um RSU, você realmente não receber ações da empresa. Em vez disso, você recebe unidades que serão trocadas por ações reais em alguma data futura. Normalmente, a data em que você se apropria das ações reais, conhecida como a data de aquisição, é baseada em tempo ou desempenho. Quando você recebe um RSU, você não tem nenhuma obrigação fiscal imediata. Você só tem que pagar impostos quando seus vests RSU e você recebe um pagamento real de ações. Nesse ponto, você tem que relatar rendimento com base no justo valor de mercado das ações. Stock Grants Com uma bolsa de ações, uma empresa fornece ações de ações, em vez de uma unidade que lhe dá um direito futuro. No entanto, isso não significa sempre que você está imediatamente livre para vender as ações. Muitas bolsas de ações têm um período de carência, durante o qual você ainda pode perder os direitos sobre o estoque. Somente quando você está totalmente investido no estoque você tem 100 direitos de propriedade para fazer com o estoque como quiser. Tal como acontece com RSUs, bolsas de ações normalmente vence após um período de tempo, ou após certas medidas de desempenho são atendidas. Você não é responsável pelo imposto de renda até que sua bolsa de ações concede, momento em que você deve relatar um rendimento igual ao valor da ação. Vender seu estoque Você terá que pagar impostos novamente se você vender ações que você recebeu através de uma RSU ou uma bolsa de ações. Depois de pagar o imposto de renda sobre o valor justo de suas ações, o IRS impostos que o mesmo que se você comprou as ações no mercado aberto. Se você vender o estoque a um preço mais elevado do que seu valor justo no momento da aquisição, você terá um ganho de capital se você mantiver o estoque por menos de um ano, seu ganho será Se você segurar o estoque por um ano ou mais, o seu ganho será de longo prazo, o que significa youll pagar imposto à taxa de ganho de capital mais favorável Pagando seus impostos Desde que você recebe ações através de Ações e RSUs é essencialmente compensação, youll geralmente vê-lo relatado automaticamente em seu W-2. Normalmente, os impostos são retidos para ir contra o que você pode dever quando você faz seus impostos. Tal como acontece com todos os retenção, os impostos que seu empregador deduz de seu salário pode não ser suficiente para cobrir o montante total do imposto que você deve quando você arquivar seu retorno. Se o seu empregador não retenção de imposto sobre sua bolsa de ações ou RSU, você pode ser responsável pelo pagamento de impostos estimados. Com os impostos estimados, você terá que enviar pagamentos para o IRS sobre cada trimestre, em 15 de abril, 15 de junho, 15 de setembro e 15 de janeiro. Os pagamentos são estimativas do que você deve no total no final do ano, com base em seus ganhos Por trimestre. Por exemplo, se você receber uma bolsa de ações enorme em fevereiro, você deve pagar os impostos estimados para essa concessão em 15 de abril, se não houver retenção do empregador. No entanto, se a sua próxima bolsa não for até Dezembro, poderá não ter de enviar os pagamentos estimados em Junho ou Setembro. Se você não quiser dinheiro retido de seu salário, você pode ser capaz de pagar o imposto por ter seu empregador tirá-lo das ações. Por exemplo, se você precisar de 10 retenção de imposto e receber 100 ações, seu empregador poderá liquidar 10 ações e dar-lhe uma concessão líquida de 90 ações. Obter todas as deduções que você merece TurboTax Deluxe pesquisas mais de 350 deduções fiscais e créditos para que você obtenha seu reembolso máximo, garantido. Por apenas 54,99 34,99 O artigo acima destina-se a fornecer informações financeiras generalizadas destinadas a educar um amplo segmento do público que não dá imposto personalizado, investimento, jurídico, ou de outro negócio e aconselhamento profissional. Antes de tomar qualquer ação, você deve sempre procurar a assistência de um profissional que conhece a sua situação específica para aconselhamento sobre impostos, seus investimentos, a lei, ou quaisquer outros negócios e assuntos profissionais que afetam você andor seu negócio. Detalhes e Divulgação da Oferta Importante TURBOTAX ONLINEMOBILE Experimente o FreePay quando arquivar: O preço online e móvel do TurboTax baseia-se na sua situação fiscal e varia de acordo com o produto. A oferta de estado absoluto de 360 ​​° Federal (1040EZ1040A) 43 360 disponível apenas com a oferta do TurboTax Federal Free Edition pode mudar ou terminar a qualquer momento sem aviso prévio. Os preços reais são determinados no momento da impressão ou e-file e estão sujeitos a alterações sem aviso prévio. Economias e comparações de preços com base no aumento esperado do preço esperado em março. As ofertas de desconto especial podem não ser válidas para compras no aplicativo para dispositivos móveis. TurboTax Auto-Empregado ExpenseFinder: ExpenseFindertrade está disponível durante todo o ano como uma característica de QuickBooks Self-Employed (disponível com TurboTax Self-Employed, veja o ldquoQuickBooks Self-Employed Oferta com TurboTax Self-Employedrdquo detalhes abaixo). Para aplicativos para dispositivos móveis). ExpenseFindertrade não disponível de dentro de TurboTax Trabalhador por conta própria para pessoas com certos tipos de despesas e situações fiscais inclusive pagar contratantes ou empregados, home office ou veículo real, inventário, seguro de saúde ou aposentadoria empregado, depreciação de ativos, venda de propriedade ou veículos e Rendimento agrícola. A disponibilidade de transações históricas para importação pode variar de instituição financeira. Não disponível para todas as instituições financeiras ou para todos os cartões de crédito. QuickBooks Self-Employed Oferta com TurboTax Self-Employed: Arquive seu retorno de 2016 TurboTax Self-Employed por 41817 e receba sua assinatura de cortesia para QuickBooks Self-Employed até 43018. Ativação necessária. Faça login no QuickBooks Self-Employed por 71517 através de um aplicativo para celular ou no selfemployed. intuitturbotax endereço de e-mail usado para ativação e login. Oferta válida somente para novos clientes do Self-Employed QuickBooks. Consulte QuickBooks para comparação de preços. Quando você usa o TurboTax Self-Employed para arquivar seus impostos de 2017, você terá a opção de renovar sua assinatura de QuickBooks Self-Employed. Se você não comprar o TurboTax Self-Employed por 41818, você terá a opção de renovar sua assinatura do QuickBooks Self-Employed por 43018 por mais um ano com a taxa de assinatura anual atual. Você pode cancelar sua assinatura a qualquer momento da seção de cobrança do QuickBooks Self-Employed. Paga por si mesmo (TurboTax Self-Employed): Estimativas baseadas em despesas de negócios dedutíveis calculadas pela taxa de imposto de renda autônomo (1537) para o ano fiscal de 2016. Os resultados reais variam com base na sua situação tributária. A qualquer momento e em qualquer lugar: o acesso à Internet exigiu taxas padrão de mensagens e dados para baixar e usar aplicativos para dispositivos móveis. O reembolso o mais rápido possível: O reembolso de imposto o mais rápido com limas do tempo do reembolso do e-arquivo e do reembolso de imposto do depósito direto variará. Pague o TurboTax fora de seu reembolso federal: uma taxa do Serviço de Processamento de Reembolso X. XX se aplica a este método de pagamento. Os preços estão sujeitos a alteração sem aviso prévio. TurboTax Expert Help, Tax Advice e SmartLook: Incluído com Deluxe, Premier e Self-Employed (via telefone ou na tela) não incluídos na Federal Free Edition (mas disponíveis para compra com o pacote Plus). A ajuda na tela do SmartLook está disponível em um PC, laptop ou o aplicativo para celular TurboTax. Os especialistas da TurboTax fornecem aconselhamento geral, atendimento ao cliente e ajuda ao produto de consultoria fiscal fornecida apenas por CPAs credenciados, agentes inscritos e advogados fiscais. A disponibilidade de recursos varia de acordo com o dispositivo. Conselhos fiscais estaduais são gratuitos. 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